IRP와 연금저축, 뭐가 다른가요?
2025년 현재, 국민연금 외 노후 준비를 위한 대표적인 사적 연금 상품은 크게 두 가지입니다. 바로 **IRP(개인형 퇴직연금)**과 연금저축계좌입니다.
많은 사람들이 이 두 상품의 이름은 알고 있지만, 정작 어떤 순서로 투자해야 유리한지, 세액공제는 어떤 차이가 있는지 헷갈려 하곤 합니다.
이 글에서는 IRP와 연금저축의 구조, 세제 혜택, 유연성 등을 비교해보고, 어떤 상황에서 어떤 상품을 먼저 활용해야 하는지 명확하게 안내드립니다.
IRP와 연금저축의 공통점
두 상품 모두 노후 자산 형성을 위한 세제 혜택 상품이라는 공통점을 가지고 있습니다.
| 세액공제 한도 | 최대 900만 원 | 최대 400만 원 |
| 세액공제율 | 13.2%~16.5% | 동일 |
| 중도 인출 | 제한적 (퇴직, 주택 구입 등) | 가능하나 세금 부과 |
| 연금 개시 연령 | 만 55세 이후 | 만 55세 이후 |
| 연금 수령 세율 | 3.3%~5.5% | 동일 |
| 투자 가능 상품 | 예금, 펀드, ETF 등 | 예금, 펀드, ETF 등 |
IRP의 장점과 단점
장점
- 세액공제 한도가 가장 높음 (최대 900만 원)
- 직장인 외 자영업자, 프리랜서도 가입 가능
- 다양한 금융상품에 투자 가능 (ETF 등)
단점
- 중도 인출이 매우 제한적 (주택 구입, 퇴직 등 사유 필요)
- 수수료 발생 (계좌 유지비, 운용 수수료 등)
- 연간 납입 한도 있음 (총 1,800만 원 한도)
연금저축의 장점과 단점
장점
- IRP보다 인출이 자유로움 (물론 세금은 부과됨)
- ETF, 펀드 등을 활용한 장기 투자 전략 가능
- 다양한 금융기관에서 경쟁적으로 운영
단점
- 세액공제 한도가 상대적으로 낮음 (최대 400만 원)
- 세액공제 혜택을 100% 활용하려면 IRP와 병행 필요
세액공제 기준으로 보면?
만약 총 급여가 5,500만 원 이하인 직장인이라면, 두 계좌 모두 세액공제율은 **13.2%**입니다.
예를 들어,
- 연금저축에 400만 원 납입 → 52만 8천 원 환급
- IRP에 추가로 500만 원 납입 → 66만 원 환급
총 900만 원 납입 시 최대 118.8만 원 환급 가능하며, 이는 연금 계좌를 먼저 채워 넣어야 하는 명확한 이유가 됩니다.
어떤 순서로 투자하는 게 유리할까?
대부분의 금융 전문가들은 다음과 같은 순서를 추천합니다.
✅ 1순위: 연금저축계좌부터 최대 한도(400만 원)까지 납입
- 이유: 인출이 비교적 자유롭고, 운용 유연성 높음
- 특히 ETF 중심 투자자에게 적합
- 중도에 자금이 필요해도 대처 가능
✅ 2순위: IRP에 추가 납입 (최대 500만 원까지)
- 이유: 높은 세액공제 혜택
- 단, 자금의 장기 묶임 감수 필요
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 두 계좌 모두 ETF에 투자 가능한가요?
A. 네, 최근 대부분의 증권사에서는 연금저축과 IRP 모두 ETF에 투자할 수 있는 기능을 제공합니다. 단, 상품 수수료나 제공 범위는 금융사마다 다를 수 있습니다.
Q2. 세액공제 받지 못하는 고소득자는 활용 가치가 없나요?
A. 아닙니다. 세액공제 혜택은 줄어들 수 있지만, 장기 운용 시 복리 효과 및 연금 수령 시 낮은 세율(3.3%~5.5%) 덕분에 여전히 유리한 구조입니다.
Q3. 연금저축 해지하면 불이익이 큰가요?
A. 55세 이전 해지 시에는 그동안 받은 세제 혜택을 전액 토해내야 하며, 기타소득세까지 추가 부담됩니다.
전략적으로 둘 다 활용하되, 순서가 중요하다
IRP와 연금저축은 단순히 “어느 게 좋다”로 나눌 수 있는 것이 아니라, 서로 보완적으로 사용해야 하는 상품입니다.
연금저축 → IRP 순서로 투자하고, 각자의 장단점을 이해한 후 목적에 맞게 활용하는 것이 핵심입니다.
노후는 더 이상 막연한 미래가 아닌, 지금 설계해야 할 구체적인 현실입니다.
당장 월 10만 원부터 시작해보세요. 10년 뒤 큰 차이를 만들어낼 수 있습니다.